- Passer des écritures au journal, et établir le compte de résultat et le bilan

Sujet du devoir

Bonjour

Je n'arrive pas a trouver mon erreur dans cet exercice , les total passif n'est pas égal au total actif
Pouvez vous m'aider Merci

Où j'en suis dans mon devoir

Exercice 3 : Dossier 3- Passer des écritures au journal, et établir le compte de résultat et le bilan

1. .Il s’agit d’une activité commerciale, car l’entreprise achète et revend sans transformation les vêtements.








2. Enregistrement des opérations au journal d’ABBYGROS
1er oct
512 Banque 30 000
2182 Matériel de transport 20 000
101 Capital 50 000
Apport initial, Création société 06-oct
218 Autres immobilisations corporelles 80 000
404 Fournisseurs d'immo. 80 000
Achat local 08-oct
512 Banque 100 000
164 Emprunts Ets créd. 100 000
Emprunt 10-oct
622 Honoraires 1 300
401 Fournisseurs 1 300
Honoraires expert-Facture d°
401 Fournisseurs 1 300
512 Banque 1 300
Paiement honoraires 15-oct
607 Achats de marchandises 25 000
401 Fournisseurs 25 000
Achats marchandises 23-oct
404 Fournisseurs d'immo. 60 000
512 Banque 60 000
Paiement partiel Batipro 25-oct
411 Clients 12 000
707 Ventes de march. 12 000
Ventes d°
512 Banque 6 000
530 Caisse 1 000
411 Clients 7 000
Paiement -chèque-pièce de caisse 29-oct
641 Rémunérations du personnel 2 800
421 Personnel Rémunération dues 2 800
Rémunération personnel d°
421 Personnel rémunération dues 2 800
512 Banque 2 800
Paiement-chèque






05-nov
401 Fournisseurs 12 500
530 Banque 12 500
Paiement marchandises 10-nov
606 Achats non stockés(élec) 1 200
401 Fournisseurs 1 200
Facture éléctricité 25-nov
512 Banque 800
411 Caisse 800
Virement de cte à cte d°
6037 Var stocks de marchandises 25 000
370 Stocks de march 25 000
Annulation du SI

370 Stocks de march 19 000
6037 Var stocks de march 19 000
Constatation du SF
Totaux 400 700 400 700


3. Grand livre du compte 512 « Banque » du 1er octobre au 31 décembre N



D

512 BANQUE C
30 000 1300

100 000 60 000
6000 2800
800 12 500

60200
136800 136 800 Solde débiteur













4. Compte de résultat du 1er octobre au 31 décembre N
CHARGES PRODUITS
Charges d’exploitations
Achats de Marchandises
Variation de stock
Autres Achats et charges externes
25000
6000
5300 Produits d’exploitations
Ventes de marchandises
12000
Total des charges 36300 Total des produits 12000
Bénéfice Perte 24300
Total 36300 Total 36300














5. Bilan de l’entreprise ABBYGROS au 31/12/N


ACTIF PASSIF
Actif immobilisé
Immobilisations corporelles
Matériel de transport
Autres immobilisations corporelles


20 000
80 000
Capitaux propres
Capital
Résultat
50 000
(-24300)
Total I 100 000 Total I 50 000
Actif circulant
Stock
Créances clients
Disponibilités
19 000
5000
60400 Dettes
Emprunts
Dettes fournisseurs

100 000
33700

Total II 84400 Total II 133 700
Total Actif 184 400 Total Passif 183 700